ภาษีคริปโตอธิบายแบบง่าย: สิ่งที่นักลงทุนทุกคนต้องรู้

คำตอบสั้น: ในประเทศส่วนใหญ่ คริปโตถูกมองเป็นทรัพย์สิน ไม่ใช่สกุลเงิน นั่นหมายความว่าคุณต้องเสียภาษีเมื่อขาย เทรด หรือรับดอกเบี้ย เช่นเดียวกับที่คุณต้องเสียภาษีจากการขายหุ้น จำนวนเงินขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่ถือครองและว่าคุณได้กำไรหรือขาดทุน

บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการศึกษาเท่านั้น ไม่ถือเป็นคำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการเงิน กฎเกณฑ์ทางภาษีแตกต่างกันตามเขตอำนาจศาลและมีการเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อรับคำแนะนำที่เหมาะกับสถานการณ์ของคุณ

ฉันต้องเสียภาษีจากคริปโตหรือไม่?

ในประเทศส่วนใหญ่ ใช่ หน่วยงานภาษีทั่วโลกได้จัดประเภทสกุลเงินดิจิทัลเป็นสินทรัพย์ที่ต้องเสียภาษี กฎเฉพาะแตกต่างกันอย่างมาก ทั้งวิธีคำนวณกำไร อัตราที่ใช้บังคับ และสิ่งที่นับเป็นเหตุการณ์ที่ต้องรายงาน ล้วนขึ้นอยู่กับที่อยู่อาศัยของคุณ

สิ่งที่สอดคล้องกันโดยทั่วไปคือ หากคุณทำกำไรจากคริปโตหรือรับคริปโตเป็นรายได้ เขตอำนาจศาลส่วนใหญ่คาดหวังให้คุณแจ้งต่อหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง การไม่รู้กฎแทบไม่เคยถูกยอมรับเป็นข้อแก้ตัวที่ถูกต้อง และหน่วยงานภาษีในหลายประเทศปัจจุบันใช้การวิเคราะห์บล็อกเชนเพื่อตรวจสอบกิจกรรมออนเชนกับรายได้ที่รายงาน

วิธีที่ปลอดภัยที่สุดคือปฏิบัติต่อคริปโตเหมือนสินทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ และเก็บบันทึกข้อมูลตั้งแต่เริ่มต้น

อะไรนับเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี?

ไม่ใช่ทุกการกระทำเกี่ยวกับคริปโตที่ก่อให้เกิดภาระภาษี แต่หลายกรณีที่พบบ่อยต้องเสียภาษี

เหตุการณ์ที่มักต้องเสียภาษี ได้แก่ การขายคริปโตเพื่อรับเงินเฟียต การสวอปคริปโตหนึ่งเป็นอีกสกุล การใช้จ่ายคริปโตซื้อสินค้าหรือบริการ และการรับคริปโตเป็นรายได้ ไม่ว่าจะเป็นจากรางวัลการสเตก ดอกเบี้ยจากการปล่อยกู้ การขุด หรือโบนัสผู้ถูกแนะนำ

เหตุการณ์ที่โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษี ได้แก่ การซื้อคริปโตด้วยเงินเฟียตและถือครองไว้ และการโอนคริปโตระหว่างวอลเล็ตที่คุณเป็นเจ้าของ บางประเทศยังยกเว้นของขวัญที่มีมูลค่าต่ำกว่าเกณฑ์ที่กำหนด

คริปโตถูกเก็บภาษีกำไรอย่างไร

หน่วยงานภาษีส่วนใหญ่ถือว่ากำไรจากคริปโตเป็นกำไรจากทุน อัตราและโครงสร้างแตกต่างกันตามประเทศ แต่รูปแบบทั่วไปใช้กันในหลายเขตอำนาจศาล

กำไรระยะสั้น ซึ่งเกิดจากสินทรัพย์ที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี มักถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงกว่า และมักสอดคล้องกับอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ

กำไรระยะยาว ซึ่งเกิดจากสินทรัพย์ที่ถือครองมากกว่าหนึ่งปี มักได้รับประโยชน์จากอัตราที่ลดลง การถือครองนานขึ้นอาจหมายถึงการเสียภาษีน้อยลง แม้ว่าจะขึ้นอยู่กับกฎของประเทศคุณทั้งหมด

รายได้จากคริปโต ไม่ว่าจะเป็นจากการสเตก ดอกเบี้ย หรือการขุด มักถูกถือว่าเป็นรายได้ทั่วไป โดยคิดมูลค่าตามราคาตลาด ณ วันที่รับ กำไรที่เกิดขึ้นในภายหลังเมื่อคุณขายคริปโตนั้น อาจถูกเก็บภาษีแยกต่างหากในฐานะกำไรจากทุน

อัตราภาษีและกฎเกณฑ์ระยะเวลาถือครองแตกต่างกันอย่างมากตามประเทศ ควรตรวจสอบกฎเกณฑ์ในเขตอำนาจศาลของคุณเสมอ

Cost Basis คืออะไร และทำไมถึงสำคัญ

ต้นทุนฐานคือสิ่งที่คุณจ่ายไปในตอนแรกสำหรับคริปโตของคุณ รวมถึงค่าธรรมเนียมธุรกรรมใด ๆ นี่คือตัวเลขที่ใช้กำหนดกำไรหรือขาดทุนที่แท้จริงของคุณ

หากคุณซื้อ BTC 1 เหรียญในราคา $30,000 และขายในราคา $70,000 ในภายหลัง กำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ $40,000 ไม่ใช่ $70,000 เต็ม

หากคุณซื้อที่ $30,000 และขายที่ $20,000 คุณมีผลขาดทุนจากทุน $10,000 ในหลายประเทศ ผลขาดทุนนั้นสามารถหักกลบกับกำไรในพอร์ตโฟลิโอของคุณได้ ซึ่งเป็นกลยุทธ์ที่รู้จักกันในชื่อ tax-loss harvesting

คุณควรเก็บบันทึกอะไรบ้าง?

การเก็บบันทึกที่ดีคือพื้นฐานของการรายงานภาษีคริปโตที่ถูกต้อง สำหรับทุกธุรกรรม ควรมีวันที่ ประเภทธุรกรรม (ซื้อ ขาย สวอป รับดอกเบี้ย) จำนวนและสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้อง มูลค่าในสกุลเงินท้องถิ่น ณ เวลาทำธุรกรรม และค่าธรรมเนียมที่ชำระ

สำหรับเหตุการณ์ด้านรายได้ เช่น รางวัลการสเตกหรือการจ่ายผลตอบแทนดอกเบี้ย ตัวเลขที่เกี่ยวข้องคือมูลค่าตลาดยุติธรรมของคริปโต ณ วันที่รับ ไม่ใช่เมื่อขายในภายหลัง

ยิ่งคุณใช้วอลเล็ต exchange และโปรโตคอลมากเท่าไหร่ การทำเองด้วยมือก็ยิ่งยากขึ้นเท่านั้น เครื่องมือภาษีคริปโตสามารถดึงประวัติธุรกรรมโดยอัตโนมัติและคำนวณโพสิชันของคุณในภาพรวมทั้งหมดได้

เครื่องมือที่ช่วยให้ง่ายขึ้น

แพลตฟอร์มหลายแห่งได้รับการออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับการรายงานภาษีคริปโต แพลตฟอร์มเหล่านี้เชื่อมต่อกับ exchange และวอลเล็ตผ่าน API หรือการนำเข้าไฟล์ CSV คำนวณกำไรและขาดทุนของคุณโดยใช้วิธีบัญชีที่ถูกต้องสำหรับประเทศของคุณ และสร้างรายงานในรูปแบบที่พร้อมสำหรับการยื่นภาษี

ตัวเลือกที่ได้รับความนิยมกว้างขวาง ได้แก่ Koinly ซึ่งผสานรวมอยู่บน Nexo ส่วนใหญ่รองรับหลายเขตอำนาจศาลและวิธีการบัญชี จึงคุ้มค่าแก่การลองสำรวจไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหน

เมื่อคุณรับดอกเบี้ยจากผลตอบแทนของคริปโต

เมื่อคุณรับดอกเบี้ยหรือผลตอบแทนจากคริปโต รายได้นั้นโดยทั่วไปต้องเสียภาษีตามมูลค่าตลาดยุติธรรม ณ วันที่คุณรับการจ่ายผลตอบแทนแต่ละครั้ง

ตัวอย่างเช่น หากคุณรับดอกเบี้ย 0.01 BTC เมื่อ Bitcoin กำลังเทรดที่ $80,000 คุณได้รับรายได้ $800 เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี หากคุณขาย 0.01 BTC นั้นในราคา $1,000 ในภายหลัง คุณอาจมีกำไรจากทุนเพิ่มเติมด้วย

การเก็บบันทึกที่ถูกต้องสำหรับเหตุการณ์รายได้แต่ละครั้ง รวมถึงวันที่และมูลค่าในสกุลเงินท้องถิ่น ณ เวลาที่รับ เป็นสิ่งจำเป็นสำหรับการยื่นภาษีที่ถูกต้อง

Nexo มีประวัติธุรกรรมครบถ้วนในแดชบอร์ดบัญชีของคุณ รวมถึงรายละเอียดการจ่ายผลตอบแทนดอกเบี้ยแยกตามสินทรัพย์และวันที่ ทำให้การคำนวณรายได้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีเป็นเรื่องง่าย คุณสามารถดูวิธีดาวน์โหลดใบแจ้งยอดบัญชีและสร้างรายงานภาษีกับ Koinly บน Nexo ได้ในบทความศูนย์ช่วยเหลือที่จัดทำไว้ 

ข้อมูลนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการศึกษาเท่านั้นและไม่ถือเป็นคำแนะนำด้านภาษี กฎเกณฑ์แตกต่างกันตามประเทศ ควรตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมก่อนยื่นภาษีเสมอ

สิ่งที่ควรให้ความสนใจ

กฎเกณฑ์ภาษีสำหรับคริปโตยังคงพัฒนาอยู่ในหลายประเทศ การปฏิบัติที่ใช้อยู่ในปัจจุบันอาจเปลี่ยนแปลงได้ตามกฎหมายใหม่หรือแนวทางของหน่วยงานกำกับดูแล

หน่วยงานภาษีทั่วโลกกำลังพัฒนาความสามารถในการติดตามกิจกรรมออนเชน การผสมผสานระหว่างข้อกำหนดการรายงานของ exchange การวิเคราะห์บล็อกเชน และข้อตกลงแบ่งปันข้อมูลระหว่างประเทศ หมายความว่าธุรกรรมคริปโตกำลังเป็นที่มองเห็นได้ชัดเจนยิ่งขึ้นสำหรับหน่วยงานกำกับดูแล

คำถามที่พบบ่อย

1. ฉันต้องเสียภาษีหากแค่ถือคริปโตและไม่ขายเลยหรือไม่?

ในประเทศส่วนใหญ่ ไม่ โดยทั่วไป การถือครองคริปโตโดยไม่ขาย สวอป หรือรับดอกเบี้ยจากผลตอบแทน ไม่ก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ภาระภาษีเกิดขึ้นเมื่อคุณจำหน่ายสินทรัพย์หรือรับรายได้

2. การสวอปคริปโตหนึ่งเป็นอีกสกุลต้องเสียภาษีหรือไม่?

ในเขตอำนาจศาลส่วนใหญ่ ใช่ การแลกเปลี่ยน Bitcoin เป็น Ethereum มักถูกถือว่าเป็นการขาย Bitcoin หมายความว่ากำไรใด ๆ จาก Bitcoin ถือเป็นกำไรจากทุนที่ต้องเสียภาษี ณ จุดนั้น

3. ถ้าฉันขาดทุนจากคริปโตจะเป็นอย่างไร?

ในหลายประเทศ ผลขาดทุนจากทุนสามารถหักกลบกับกำไรจากทุนได้ ลดภาระภาษีโดยรวมของคุณ กฎเฉพาะเกี่ยวกับการหักผลขาดทุน การยกยอดไปปีถัดไป และขีดจำกัดการหักกลบแตกต่างกันตามเขตอำนาจศาล

4. ฉันต้องรายงานจำนวนเงินเล็กน้อยหรือไม่?

ประเทศส่วนใหญ่ไม่มีการยกเว้น de minimis สำหรับคริปโต เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีใด ๆ ควรได้รับการรายงานโดยไม่คำนึงถึงขนาด บางเขตอำนาจศาลเริ่มนำเกณฑ์มาใช้ แต่กฎเหล่านี้แตกต่างกัน ตรวจสอบกฎเกณฑ์ในประเทศของคุณ

5. Nexo มีบันทึกข้อมูลเพื่อช่วยเรื่องภาษีของฉันหรือไม่?

Nexo มีประวัติธุรกรรมที่ดาวน์โหลดได้จากแดชบอร์ดบัญชีของคุณ ซึ่งคุณหรือที่ปรึกษาด้านภาษีสามารถใช้เตรียมการยื่นภาษีได้ 

ไม่มีเนื้อหาใดในบทความนี้ที่ถือเป็นคำแนะนำด้านภาษี กฎหมาย หรือการลงทุน กฎเกณฑ์ภาษีคริปโตแตกต่างกันตามประเทศและอาจมีการเปลี่ยนแปลง ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมก่อนตัดสินใจทางการเงินหรือการยื่นภาษีใด ๆ เนื้อหาเหล่านี้เข้าถึงได้ทั่วโลก และการมีข้อมูลนี้ไม่ถือเป็นการเข้าถึงบริการที่อธิบายไว้ ซึ่งบริการดังกล่าวอาจไม่พร้อมใช้งานในเขตอำนาจศาลบางแห่ง เนื้อหาเหล่านี้มีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ข้อมูลทั่วไปเท่านั้น และไม่ได้มีเจตนาเป็นคำแนะนำทางการเงิน กฎหมาย ภาษี หรือการลงทุน ข้อเสนอ การชักชวน คำแนะนำ หรือการรับรองให้ใช้บริการ Nexo ใดๆ และไม่ได้ถูกปรับให้เหมาะกับบุคคล หรือสะท้อนวัตถุประสงค์การลงทุน สถานการณ์ทางการเงิน หรือความต้องการเฉพาะใดๆ สินทรัพย์ดิจิทัลมีความเสี่ยงสูง รวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียงพลวัตราคาตลาดที่ผันผวน การเปลี่ยนแปลงด้านกฎหมาย และความก้าวหน้าทางเทคโนโลยี ผลการดำเนินงานในอดีตของสินทรัพย์ดิจิทัลไม่ใช่ตัวบ่งชี้ที่เชื่อถือได้ของผลลัพธ์ในอนาคต สินทรัพย์ดิจิทัลไม่ใช่เงินหรือเงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมาย ไม่ได้รับการค้ำประกันโดยรัฐบาลหรือธนาคารกลาง และส่วนใหญ่ไม่มีสินทรัพย์อ้างอิง กระแสรายได้ หรือแหล่งมูลค่าอื่นใด ควรใช้วิจารณญาณอิสระตามสถานการณ์ส่วนบุคคล และแนะนำให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติก่อนตัดสินใจใดๆ