Mga buwis sa crypto na ipinaliwanag: ang kailangan malaman ng bawat investor

Mabilis na sagot: Sa karamihan ng bansa, ang crypto ay itinuturing na ari-arian—hindi pera. Ibig sabihin, may buwis kang babayaran kapag ibinenta mo, na-trade, o nakita mo itong kita, katulad ng pagbabayad ng buwis sa pagbebenta ng stock. Ang halaga ay depende sa kung gaano katagal mo itong na-hold at kung nagkaroon ka ng kita o pagkawala.

Ang artikulong ito ay para sa layuning pang-edukasyon lamang. Hindi ito bumubuo ng payo sa buwis, Legal, o pananalapi. Ang mga patakaran sa buwis ay nag-iiba-iba ayon sa hurisdiksyon at madalas nagbabago. Kumonsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis para sa gabay na naaangkop sa iyong sitwasyon.

Kailangan ko bang magbayad ng buwis sa crypto?

Sa karamihan ng bansa, oo. Ang mga awtoridad sa buwis sa buong mundo ay lumipat na sa pag-uuri ng cryptocurrency bilang isang nabubuwisang asset. Ang mga tiyak na patakaran ay malaki ang pagkakaiba—kung paano kinakalkula ang mga kita, kung anong mga rate ang naaangkop, at kung ano ang binibilang na isang reportable na kaganapan ay nag-iiba depende sa iyong lokasyon.

Ang pangkalahatang pare-pareho: kung kumita ka mula sa crypto, o tumanggap ng crypto bilang kita, karamihan ng mga hurisdiksyon ay inaasahan kang ideklara ito. Ang hindi pagkaalam sa mga patakaran ay bihirang tanggapin bilang wastong dahilan, at ang mga awtoridad sa buwis sa maraming bansa ay gumagamit na ngayon ng blockchain analytics para i-cross-reference ang On-chain na aktibidad sa iniulat na kita.

Ang pinakaligtas na diskarte ay ang tratuhin ang crypto tulad ng anumang nabubuwisang asset at magtago ng mga rekord mula sa simula.

Ano ang binibilang bilang isang nabubuwisang kaganapan?

Hindi lahat ng aksyon sa crypto ay nagdudulot ng bayarin sa buwis. Ngunit maraming karaniwang aksyon ang gumagawa nito.

Ang mga kaganapang karaniwang nabubuwisan ay kinabibilangan ng pagbebenta ng crypto para sa fiat na pera, pag-mag-swap ng isang crypto para sa isa pa, paggastos ng crypto sa mga kalakal o serbisyo, at pagtanggap ng crypto bilang kita—maging mula sa mga staking reward, interes sa pagpapahiram, mining, o mga referral bonus.

Ang mga kaganapang karaniwang hindi nabubuwisan ay kinabibilangan ng pagbili ng crypto gamit ang fiat at pag-i-hold nito, at pag-mag-transfer ng crypto sa pagitan ng mga wallet na pagmamay-ari mo. Ang ilang bansa ay nagbibigay din ng exemption sa mga regalo na nasa ibaba ng isang tiyak na halaga.

Paano binubuwisan ang mga kita sa crypto

Karamihan ng mga awtoridad sa buwis ay itinuturing ang mga kita sa crypto bilang capital gains. Ang rate at istraktura ay nag-iiba ayon sa bansa, ngunit isang karaniwang pattern ang naaangkop sa maraming hurisdiksyon.

Ang mga short-term na kita—sa mga asset na na-hold nang wala pang isang taon—ay karaniwang binubuwisan sa mas mataas na rate, na kadalasang nakahanay sa iyong regular na rate ng income tax.

Ang mga long-term na kita—sa mga asset na na-hold nang higit sa isang taon—ay madalas na nakikinabang sa mas mababang rate. Ang mas matagal na pag-hold ay maaaring mangahulugang mas kaunting buwis ang babayaran, bagaman ito ay ganap na nakasalalay sa mga patakaran ng iyong bansa.

Ang kita mula sa crypto—mula sa staking, interes, o mining—ay karaniwang itinuturing bilang ordinaryong kita, na pinahahalagahan sa presyo ng merkado sa araw na iyong natanggap ito. Ang anumang kasunod na kita kapag ibinenta mo ang crypto na iyon sa ibang pagkakataon ay maaaring hiwalay na mabuwisan bilang capital gain.

Ang mga rate ng buwis at mga patakaran sa panahon ng pag-hold ay malaki ang pagkakaiba ayon sa bansa. Palaging i-verify ang mga patakaran sa iyong hurisdiksyon.

Ano ang cost basis, at kung bakit ito mahalaga

Ang iyong cost basis ay ang orihinal mong binayad para sa iyong crypto, kasama ang anumang mga bayad sa transaksyon. Ito ang bilang na nagtatakda ng iyong aktwal na kita o pagkawala.

Kung bumili ka ng 1 BTC sa $30,000 at ibinenta mo ito sa $70,000, ang iyong nabubuwisang kita ay $40,000—hindi ang buong $70,000.

Kung bumili ka sa $30,000 at nagbenta sa $20,000, mayroon kang $10,000 na capital loss. Sa maraming bansa, ang pagkalugi na iyon ay maaaring i-offset ang mga kita sa ibang bahagi ng iyong portfolio—isang estratehiyang kilala bilang tax-loss harvesting.

Anong mga rekord ang dapat mong itago?

Ang magandang pag-iingat ng rekord ang pundasyon ng tumpak na pag-uulat ng buwis sa crypto. Para sa bawat transaksyon, nakakatulong na mayroon kang petsa, uri ng transaksyon (bumili, magbenta, mag-swap, kumita), ang halaga at asset na kasangkot, ang halaga sa iyong lokal na pera sa oras ng transaksyon, at anumang mga bayad na nabayaran.

Para sa mga kaganapan ng kita—tulad ng mga staking reward o mga interest payout—ang kaugnay na bilang ay ang fair market value ng crypto sa araw na iyong natanggap ito, hindi kapag ibinenta mo ito sa ibang pagkakataon.

Habang mas maraming wallet, palitan, at protocol ang iyong ginagamit, mas nagiging mahirap ito kapag ginawa nang mano-mano. Ang mga tool sa buwis para sa crypto ay maaaring awtomatikong kumuha ng kasaysayan ng transaksyon at kalkulahin ang iyong posisyon sa buong larawan.

Mga tool na nagpapadali nito

Ilang plataporma ang espesyal na idinisenyo para sa pag-uulat ng buwis sa crypto. Nagkokonekta sila sa mga palitan at wallet sa pamamagitan ng API o CSV import, kinakalkula ang iyong mga kita at pagkawala gamit ang tamang paraan ng accounting para sa iyong bansa, at gumagawa ng mga ulat na naformat para sa pag-file ng buwis.

Kasama sa malawakang ginagamit na mga opsyon ang Koinly, na integrated sa Nexo. Karamihan ay sumusuporta sa maraming hurisdiksyon at paraan ng accounting, kaya sulit silang tuklasin kahit saan ka man naroroon.

Kapag kumikita ka ng yield sa crypto

Kapag kumita ka ng interes o yield sa crypto, ang kita na iyon ay karaniwang nabubuwisan sa fair market value sa petsa na natanggap mo ang bawat payout.

Halimbawa, kung kumita ka ng 0.01 BTC habang ang Bitcoin ay nag-i-trade sa $80,000, natanggap mo ang $800 na kita para sa layunin ng buwis. Kung ibinenta mo ang 0.01 BTC na iyon sa ibang pagkakataon sa $1,000, maaari ka ring magkaroon ng capital gain bilang karagdagan doon.

Ang pagpapanatili ng tumpak na mga rekord ng bawat kaganapan ng kita, kasama ang petsa at halaga sa lokal na pera sa oras ng pagtanggap, ay mahalaga para sa tamang pag-file.

Nagbibigay ang Nexo ng kumpletong kasaysayan ng transaksyon sa iyong account dashboard, kasama ang breakdown ng bawat interest payout ayon sa asset at petsa. Ginagawa nitong madali ang pagkalkula ng iyong kita para sa layunin ng buwis. Maaari mong tuklasin kung paano mag-download ng mga account statement at gumawa ng tax report gamit ang Koinly sa Nexo sa aming nakatuong artikulo sa Help Center. 

Ito ay para sa layuning pang-edukasyon lamang at hindi bumubuo ng payo sa buwis. Ang mga patakaran ay nag-iiba ayon sa bansa. Palaging i-verify sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis bago mag-file.

Mga bagay na dapat pagtuunan ng pansin

Ang mga patakaran sa buwis para sa crypto ay patuloy pa ring nagbabago sa maraming bansa. Ang isang pagtrato na naaangkop ngayon ay maaaring magbago dahil sa bagong batas o regulatoryong gabay.

Ang mga awtoridad sa buwis sa buong mundo ay nagpapabuti ng kanilang kakayahang subaybayan ang On-chain na aktibidad. Ang kumbinasyon ng mga kinakailangan sa pag-uulat ng palitan, blockchain analytics, at mga internasyonal na kasunduan sa pagbabahagi ng data ay nangangahulugang ang mga transaksyon sa crypto ay lalong nagiging visible sa mga regulator.

Mga madalas itanong

1. May buwis ba akong babayaran kung i-hold ko lang ang crypto at hindi magbenta?

Sa karamihan ng bansa, wala. Sa pangkalahatan, ang pag-hold ng crypto nang hindi nagbebenta, nag-mag-swap, o kumikita ng yield ay hindi nagdudulot ng nabubuwisang kaganapan. Ang pananagutan ay lumabas kapag tinatapon mo ang asset o tumatanggap ng kita.

2. Nabubuwisan ba ang pag-mag-swap ng isang crypto para sa isa pa?

Sa karamihan ng mga hurisdiksyon, oo. Ang pagpapalitan ng Bitcoin para sa Ethereum ay karaniwang itinuturing bilang pagbebenta ng Bitcoin, ibig sabihin ang anumang kita sa Bitcoin ay isang nabubuwisang capital gain sa puntong iyon.

3. Paano kung nawalan ako ng pera sa crypto?

Sa maraming bansa, ang mga capital loss ay maaaring i-offset ang mga capital gain, na nagbababa ng iyong kabuuang pananagutan sa buwis. Ang mga tiyak na patakaran sa pagbabawas ng pagkawala, carry-forward, at mga limitasyon sa offset ay nag-iiba ayon sa hurisdiksyon.

4. Kailangan ko bang mag-ulat ng maliliit na halaga?

Karamihan ng mga bansa ay walang de minimis exemption para sa crypto—ang anumang nabubuwisang kaganapan ay dapat na teknikal na iulat anuman ang laki. Ang ilang mga hurisdiksyon ay nagsisimula nang magpakilala ng mga threshold, ngunit ang mga ito ay nag-iiba-iba. Suriin ang mga patakaran sa iyong bansa.

5. Nagbibigay ba ang Nexo ng mga rekord para makatulong sa aking mga buwis?

Nagbibigay ang Nexo ng nada-download na kasaysayan ng transaksyon mula sa iyong account dashboard, na maaaring gamitin mo o ng iyong tax advisor para ihanda ang iyong pag-file. 

Walang anumang nasa artikulong ito ang bumubuo ng payo sa buwis, Legal, o investment. Ang mga patakaran sa buwis sa crypto ay nag-iiba ayon sa bansa at maaaring magbago. Kumonsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis bago gumawa ng anumang desisyon sa pananalapi o pag-file. Ang mga materyales na ito ay naa-access sa buong mundo, at ang pagkakaroon ng impormasyong ito ay hindi bumubuo ng access sa mga serbisyong inilalarawan, na maaaring hindi available sa ilang hurisdiksyon. Ang mga materyales na ito ay para sa pangkalahatang layuning impormasyon lamang at hindi nilayon bilang pinansiyal, Legal, buwis, o investment advice, alok, solicitation, rekomendasyon, o endorsement na gamitin ang alinman sa mga Nexo Services at hindi naka-personalize, o sa anumang paraan ay iniakma upang ipakita ang mga partikular na investment objective, pinansiyal na sitwasyon o pangangailangan. Ang mga digital na asset ay napapailalim sa mataas na antas ng panganib, kabilang ngunit hindi limitado sa pabago-bagong dinamika ng presyo ng market, mga pagbabago sa regulasyon, at mga teknolohikal na pagsulong. Ang nakaraang performance ng mga digital na asset ay hindi isang maaasahang tagapagpahiwatig ng mga resulta sa hinaharap. Ang mga digital na asset ay hindi pera o legal tender, hindi sinusuportahan ng gobyerno o ng isang sentral na bangko, at karamihan ay walang anumang pinagbabatayang asset, stream ng kita, o iba pang pinagmumulan ng halaga. Ang independiyenteng pagpapasya batay sa personal na kalagayan ay dapat isagawa, at ang konsultasyon sa isang kwalipikadong propesyonal ay inirerekomenda bago gumawa ng anumang desisyon.